Planificar una herencia

Planificar una herencia es un tema de vital importancia. Es un proceso que debe ser realizado con la finalidad de evitar que surjan inconvenientes con la sucesión de los bienes a los hijos y familiares, previniendo que se generen peleas luego del fallecimiento.

El paso inicial es la realización del testamento. Es un documento que permite delimitar cuales son los bienes que corresponden a cada heredero y las condiciones que requiere para acceder a ellos. Todo debe encontrarse dentro de los límites legales.

Este es el momento en que se deben tomar una serie de decisiones, entre las que se encuentra la forma de repartir la herencia. Se debe tomar en cuenta la situación personal del sucesor y la de sus herederos.

La fiscalidad a la hora de planificar una herencia

La planificación fiscal del testamento y la herencia son de gran importancia para cerciorarnos de que ésta última se entregará de la manera como lo planteemos. Además debemos asegurarnos que las imposiciones fiscales no será un problema para nuestros herederos.

Es esencial que sepamos cómo actúa el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, los traspasos mortis causa y conocer cómo se le deja a cada uno de herederos los diversos bienes y productos de inversión que tengamos con la finalidad de disminuir la carga fiscal.

Por lo que el testamento debe encontrarse bien preparado. De no ser así la herencia se compartirá en tres partes según lo establece el Código Civil, como son la Legítima que son los herederos forzosos.

Éstos últimos son los legales y se realiza en el siguiente orden: Hijos y descendientes si existen, si no pasará a padres, ascendientes y descendientes como nietos, abuelos y padres.

El viudo o viuda, tendrá derecho al beneficio parcial de un tercio de la herencia, hermanos y en ausencia de ellos, el resto de familiares; pero si no existen familiares le corresponde al Estado quedarse con los bienes.

¿Cómo realizar la herencia?

Durante la preparación del testamento es esencial planificar como dejar los bienes a cada uno de los herederos e impedir que Hacienda capte gran parte de  estos, planificando cómo realizar la repartición de la herencia.

Existen algunos casos en que es mejor ceder los bienes en vida por medio de una donación. Además hay otras en las que se deba dejar asentado en un testamento.

¿Se debe dejar la casa en herencia?

Las casas suelen ser los bienes que más problemas generan, ya que son las que más valor tienen. Si lo vemos desde el punto de vista fiscal, dejar la casa en herencia en vez de donarla le ahorrará gran cantidad de impuestos a los herederos.

Existen dos opciones que podrías tomar en cuenta si tiene una vivienda:

  • La primera sería venderla y vivir en alquiler. Por lo que en vez de una casa, se les ceda el dinero o la contratación de una hipoteca inversa.
  • La segunda sería contar con un acuerdo de venta con una tercera persona, conservando el beneficio de la vivienda hasta el momento de la muerte. Si vendes la vivienda y cuentas con más de 65 años no deberás cancelar impuestos y tus herederos podrán percibir el dinero en vez de una casa por la que discutir.

Cuándo se debe planificar una herencia

Planificar una herencia es un proceso importante que puede prevenir conflictos familiares y asegurar que los bienes se distribuyan según los deseos del propietario. Aquí hay algunos momentos clave en los que se debe considerar empezar a planificar una herencia:

  1. Al formar una familia: Cuando te casas o tienes hijos, es un buen momento para comenzar a planificar tu herencia. Esto asegura que tu cónyuge y tus hijos estén protegidos y cuidados en caso de tu fallecimiento.
  2. Adquirir bienes significativos: Si compras una casa, una propiedad de inversión o cualquier bien de valor considerable, es recomendable planificar cómo se distribuirán estos bienes.
  3. Cambios importantes en la vida: Cualquier cambio significativo, como un divorcio, un nuevo matrimonio, el nacimiento de un hijo o nieto, o la muerte de un heredero previsto, justifica revisar y posiblemente actualizar tu plan de herencia.
  4. Enfermedad grave: Si te diagnostican una enfermedad grave o terminal, es crucial asegurarte de que tu plan de herencia esté en orden para evitar problemas en el futuro.
  5. Edad avanzada: A medida que envejeces, la planificación de la herencia se vuelve más urgente. Idealmente, debería estar completada mucho antes de que surjan problemas de salud graves.
  6. Consideraciones fiscales: Planificar con antelación puede ayudar a minimizar las cargas fiscales para tus herederos. Las leyes fiscales pueden cambiar, por lo que es beneficioso estar al día con estas y ajustar tu planificación según sea necesario.

Mónica Oscáriz

Mónica Oscáriz Faraut es abogada, licenciada en derecho por la UNIVERSIDAD CENTRAL DE BARCELONA,donde estudió la carrera entre 1980 y 1985.

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