Planificar una herencia es un tema de vital importancia. Es un proceso que debe ser realizado con la finalidad de evitar que surjan inconvenientes con la sucesión de los bienes a los hijos y familiares, previniendo que se generen peleas luego del fallecimiento.
El paso inicial es la realización del testamento. Es un documento que permite delimitar cuales son los bienes que corresponden a cada heredero y las condiciones que requiere para acceder a ellos. Todo debe encontrarse dentro de los límites legales.
Este es el momento en que se deben tomar una serie de decisiones, entre las que se encuentra la forma de repartir la herencia. Se debe tomar en cuenta la situación personal del sucesor y la de sus herederos.
La fiscalidad a la hora de planificar una herencia
La planificación fiscal del testamento y la herencia son de gran importancia para cerciorarnos de que ésta última se entregará de la manera como lo planteemos. Además debemos asegurarnos que las imposiciones fiscales no será un problema para nuestros herederos.
Es esencial que sepamos cómo actúa el Impuesto de Sucesiones y Donaciones, los traspasos mortis causa y conocer cómo se le deja a cada uno de herederos los diversos bienes y productos de inversión que tengamos con la finalidad de disminuir la carga fiscal.
Por lo que el testamento debe encontrarse bien preparado. De no ser así la herencia se compartirá en tres partes según lo establece el Código Civil, como son la Legítima que son los herederos forzosos.
Éstos últimos son los legales y se realiza en el siguiente orden: Hijos y descendientes si existen, si no pasará a padres, ascendientes y descendientes como nietos, abuelos y padres.
El viudo o viuda, tendrá derecho al beneficio parcial de un tercio de la herencia, hermanos y en ausencia de ellos, el resto de familiares; pero si no existen familiares le corresponde al Estado quedarse con los bienes.
¿Cómo realizar la herencia?
Durante la preparación del testamento es esencial planificar como dejar los bienes a cada uno de los herederos e impedir que Hacienda capte gran parte de estos, planificando cómo realizar la repartición de la herencia.
Existen algunos casos en que es mejor ceder los bienes en vida por medio de una donación. Además hay otras en las que se deba dejar asentado en un testamento.
¿Se debe dejar la casa en herencia?
Las casas suelen ser los bienes que más problemas generan, ya que son las que más valor tienen. Si lo vemos desde el punto de vista fiscal, dejar la casa en herencia en vez de donarla le ahorrará gran cantidad de impuestos a los herederos.
Existen dos opciones que podrías tomar en cuenta si tiene una vivienda:
- La primera sería venderla y vivir en alquiler. Por lo que en vez de una casa, se les ceda el dinero o la contratación de una hipoteca inversa.
- La segunda sería contar con un acuerdo de venta con una tercera persona, conservando el beneficio de la vivienda hasta el momento de la muerte. Si vendes la vivienda y cuentas con más de 65 años no deberás cancelar impuestos y tus herederos podrán percibir el dinero en vez de una casa por la que discutir.
